Analyser et extraire la valeur comptable de son stock

Cet article contient les sections suivantes :

• Prérequis 
• Consulter la valeur de son stock
  • La vue Valorisation
  • La Valorisation à date
• Exporter la valeur comptable du stock
• Bonnes pratiques
• Pour aller plus loin

Prérequis

La valorisation du stock est le mécanisme qui attribue une valeur financière aux quantités de produits stockables présentes dans votre inventaire. Cette valeur est calculée à chaque mouvement de stock (réception, livraison, transfert interne) et peut générer automatiquement des écritures comptables. Elle dépend des règles prédéfinies concernant la méthode de coût et le type de valorisation choisis. 

Il est important de configurer vos catégories d'articles pour appliquer une valorisation des stocks qui correspond à votre besoin.

Consulter la valeur de son stock

Plusieurs outils vous permettent de consulter et d'analyser la valeur de votre stock, selon le niveau de détail souhaité.

La vue Valorisation

La vue Valorisation affiche l'ensemble des couches de valorisation de stock enregistrées par le système. Chaque couche correspond à un mouvement de stock ou à un changement de coût ayant eu un impact sur la valeur de l'inventaire.

Suivre le chemin d'accès suivant : Inventaire > Analyse > Valorisation.

1. Consulter la liste des couches de valorisation : chaque ligne indique la Date, la Référence, le Produit, la Quantité déplacée, le Coût unitaire et la Valeur totale.

   

    

2. Utiliser les filtres de recherche pour cibler les mouvements entrants, sortants ou les produits ayant encore un stock restant.
3. Regrouper par Produit pour obtenir un résumé par article.
4. Basculer en vue Tableau croisé pour analyser les valeurs par produit, par période ou par société.

La Valorisation à date

Pour connaître la valeur du stock à une date précise (par exemple pour une clôture comptable ou un audit rétrospectif), utilisez l'assistant de valorisation à la date.
 

Vue Valorisation

Suivre le chemin d'accès suivant : Inventaire > Analyse > Valorisation, puis cliquer sur le bouton Valorisation à la date situé au-dessus de la liste.

1. Saisir la Date de valorisation souhaitée dans l'assistant.
2. Cliquer sur Confirmer.
3. Le système affiche les couches de valorisation telles qu'elles étaient à cette date, avec les quantités et valeurs correspondantes.

Vue par Emplacements 

Il est également possible d'accéder à la valeur du stock à une date précise depuis la vue des quantités en stock (Inventaire > Analyse > Emplacements) via le bouton Stock à date.
Ici nous n'aurons pas toutes les couches de valorisation, mais seulement les quantités en stock par emplacement avec leur valeur respective. 

A partir de ce menu, il faut cocher Valeur dans les colonnes à afficher, elle n'est pas affichée par défaut

Exporter la valeur comptable du stock

Les données de valorisation peuvent être exportées au format Excel (XLSX) ou CSV pour exploitation externe (tableur, logiciel comptable, audit).

Export depuis la vue Valorisation

Suivre le chemin d'accès suivant : Inventaire > Analyse > Valorisation.

1. Appliquer les filtres et le regroupement souhaités (par exemple, filtrer sur les produits ayant une quantité restante et regrouper par produit).

2. Cliquer sur l'icône d'exportation (icône de téléchargement) située dans le coin supérieur droit de la liste pour un export direct en XLSX.
    

   

    

Pour un export personnalisé, 

1. Sélectionner uniquement les lignes souhaitées
2. Cliquer sur Action > Exporter
3. Dans la boîte de dialogue, choisir le format d'exportation :
   • XLSX : fichier Excel avec mise en forme
   • CSV : fichier texte universel, compatible avec tous les logiciels
4. Sélectionner les champs à exporter (par exemple : Produit, Quantité, Valeur unitaire, Valeur restante).
5. Cliquer sur Exporter.

Export depuis la vue Emplacements 

Suivre le chemin d'accès suivant : Inventaire > Analyse > Emplacements.

1. Appliquer les filtres et le regroupement souhaités (par exemple, filtrer sur les produits favoris ou regrouper par produit).
2. Sélectionner l'ensemble des lignes ou les lignes souhaitées
3. Cliquer sur Action > Exporter
4. Dans la boîte de dialogue, choisir le format d'exportation :
   1. XLSX : fichier Excel avec mise en forme
   2. CSV : fichier texte universel, compatible avec tous les logiciels
5. Sélectionner les champs à exporter (par exemple : Emplacement, Produit, Quantité inventoriée, Valeur).
6. Cliquer sur Exporter.

Export depuis la vue Tableau croisé

Selon le menu où vous vous situez, 

1. Configurer le tableau croisé en plaçant les produits en lignes et les mesures souhaitées en colonnes (Quantité, Valeur).
2. Cliquer sur l'icône d'exportation du tableau croisé pour obtenir un fichier XLSX structuré.

Bonnes pratiques

• Ne pas modifier le coût théorique pour corriger une valeur de stock : le coût théorique OpenFire est réservé au calcul des marges commerciales. 
• Exporter avant la clôture : avant chaque clôture comptable (mensuelle ou annuelle), exportez la valorisation à la date de clôture pour conserver une trace de la valeur du stock à cet instant précis.
• Configurer correctement les comptes de stock : assurez-vous que les comptes de valorisation des stocks, d'entrée et de sortie sont correctement renseignés dans chaque catégorie de produit. Des comptes mal configurés sont la première cause d'écarts entre stock et comptabilité.

Pour aller plus loin